Справка о доходах из «Мой налог»: как её сформировать и как её читает банк

Главная сложность самозанятого при обращении за кредитом не в том, что у него нет дохода, а в том, что его доход выглядит непривычно для банка. Справки 2-НДФЛ нет, трудовой книжки нет, работодателя нет. Есть документ, который человек формирует себе сам — и именно вокруг него строится вся оценка.

Что такое НПД и до какого года он действует

Налог на профессиональный доход — это эксперимент, у которого есть срок и есть законодательная гарантия неизменности.

Ставки установлены прямо в законе: «4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам» и «6 процентов… индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам».

Предельный доход — 2,4 миллиона рублей в год: применять режим не вправе «налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей». Ни лимит, ни ставки, ни срок эксперимента в 2024–2026 годах не менялись.

Для кредитора эти цифры значат простую вещь: официальный доход самозанятого по определению ограничен сверху. Заявка на сумму, которую невозможно обслуживать с дохода до 2,4 миллиона в год, вызовет вопросы независимо от качества документов.

Две справки, и обе называются по-разному

В приложении «Мой налог» и в веб-кабинете формируются две разные справки, и их регулярно путают.

Обе формы доведены письмом Федеральной налоговой службы 2023 года и в 2024–2026 годах не менялись. Нести в банк имеет смысл обе: первая отвечает на вопрос «сколько», вторая — на вопрос «как давно».

Почему справка действительна без печати инспекции

Самое частое возражение — «это же вы сами себе напечатали». Формально так и есть: справку формирует налогоплательщик. Но подписывает её не он.

Справка подписывается обезличенной усиленной квалифицированной электронной подписью налогового органа — соответствующее поле есть в самой форме. Дополнительно заверять её в инспекции не нужно, рукописной подписи и печати на ней не бывает по устройству документа.

Проверить достоверность контрагент может сам: на сайте налоговой службы работает открытый сервис проверки статуса налогоплательщика НПД по ИНН и дате. Если банк сомневается в статусе — это ответ за минуту.

Отдельно стоит понимать, что справка формируется по данным информационной системы налоговой службы, а не по вашим словам. Дорисовать в ней сумму невозможно — можно только повлиять на то, что в эту систему попадёт.

Нет чека — нет дохода

Это ключевой механизм, который решает всё.

В справку попадают ровно те суммы, по которым сформированы чеки. Деньги, полученные наличными и не проведённые через приложение, для налоговой не существуют — а значит, не существуют и для банка.

Практический вывод для тех, кто планирует кредит: пробивать чеки нужно начинать минимум за год до заявки, а не за месяц. Задним числом создать историю дохода невозможно.

Ещё одна деталь, о которой забывают: объектом НПД не признаются доходы «от оказания (выполнения) физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад». Если вы уволились и продолжили работать на бывшего работодателя как самозанятый, эти поступления в НПД не попадут — и в справке их не будет.

Как банк читает справку

Банк не оценивает справку саму по себе — он считает по ней показатель долговой нагрузки. Порядок расчёта установлен указанием Банка России, и в нём есть две вещи, важные для самозанятого.

Первая: среднемесячный доход считается как среднее арифметическое суммы доходов за период, равный двенадцати календарным месяцам. Отсюда и требование справки за полный год — три месяца работы в статусе самозанятого дадут среднемесячный доход, делённый на двенадцать, то есть вчетверо меньше фактического.

Вторая: перечень документов, подтверждающих доход, в акте Банка России является примерным. Прямо «справка из „Мой налог“» в нём не поименована — банк принимает её потому, что перечень открыт, а не потому, что регулятор обязал. Отсюда и разброс в требованиях: у каждого кредитора свои правила по глубине периода, свежести справки и минимальному стажу в статусе.

Что из этого следует. Требования к самозанятым — это внутренняя политика конкретного банка, а не единая норма. Отказ одного кредитора ничего не говорит о решении другого, и подбирать программу здесь нужно точечно — условия по таким заявкам собраны на странице кредита самозанятым и ИП. Общий раздел — кредит наличными, а с кем мы работаем — банки-партнёры.

Что изменилось в 2026 году

Подход к подтверждению дохода заметно ужесточился, и самозанятых это касается напрямую.

• Выписки по счетам сузили в применении. С апреля 2026 года выписку можно использовать для подтверждения зарплаты, пенсии, социальных выплат и доходов от сдачи недвижимости в аренду. Прочие поступления требуют документов — то есть «покажу обороты по карте» больше не работает.
• Документы «самому себе» не принимаются. Для индивидуальных предпринимателей прямо ограничено использование документов, которые они выдали сами себе. Справка из «Мой налог» под это не подпадает — она подписана налоговым органом, а не вами.
• Внутренние модели банков ограничены. Оценивать иные доходы зарплатных клиентов по собственным моделям банки больше не смогут; ранее одобренные модели действуют ограниченное время.
• Дисконт к упрощённо заявленному доходу. С июля 2026 года к доходу, заявленному по упрощённому подходу, применяется понижающий коэффициент — фактически банк считает такой доход меньше названного.

Общий вектор понятен: значение документа, подтверждённого государственным органом, растёт, а значение «слов и оборотов» падает. Для дисциплинированного самозанятого, который год пробивал чеки, это скорее хорошая новость.

Чем усилить пакет документов

• Справка о доходах за полный календарный год — основа пакета. Если стаж меньше года, приложите за весь доступный период и будьте готовы к тому, что среднемесячный доход посчитают ниже фактического.
• Справка о постановке на учёт — подтверждает стаж в статусе. Чем он длиннее, тем спокойнее кредитор.
• Выписка по счёту, куда приходят поступления — как дополнение к справке, а не вместо неё.
• Договоры с постоянными заказчиками — показывают регулярность, а не разовые поступления.
• Документы по имуществу — при залоговой сделке вес объекта в решении выше, чем вес справки. Если доход подтвердить сложно, смотрите программы кредита под залог без подтверждения дохода.
• Ровная история пробития чеков — провалы в несколько месяцев читаются как нестабильность, даже если суммарный доход достаточный.

И общее правило: залог сильно расширяет круг доступных вариантов именно потому, что снижает зависимость решения от формы подтверждения дохода. Требования к объектам и условия — на странице кредита под залог недвижимости, например кредит под залог квартиры. А что вообще влияет на решение кредитора помимо дохода, разобрано в статье про ПДН и лимиты Банка России.